Что приложить к ответу на запрос банка, чтобы показать реальную хозяйственную деятельность, источник денег и деловую цель платежей
Автор: Курнев Артем Евгеньевич, юрист · Актуально на 26 августа 2026 года.
Закон № 115-ФЗ требует от банков выявлять операции, имеющие запутанный или необычный характер, не имеющие очевидного экономического смысла или очевидной законной цели. С 13 августа 2025 года правила внутреннего контроля банков регулирует Положение Банка России № 860-П, которое заменило прежнее Положение № 375-П.
Положение № 860-П предусматривает углубленную проверку документов и информации о клиенте, его операции и деятельности. Банк оценивает не только юридическое основание платежа, но и то, соответствует ли операция реальному бизнесу компании.
Пункт 14 статьи 7 Закона № 115-ФЗ обязывает клиента предоставлять банку информацию, необходимую для выполнения требований закона. Поэтому банк вправе запросить не только документ-основание конкретного платежа, но и документы по связанным операциям, сведения об источниках поступления средств, контрагентах, налогах, штате и фактической деятельности.
Ответ в формате «платеж произведен по договору № 15, договор прилагается» часто недостаточен. Если банк видит быстрый транзит денег, небольшую налоговую нагрузку, выплаты физическим лицам или несоответствие оборота размеру бизнеса, нужно объяснять всю цепочку.
Банк сопоставляет входящий денежный поток с дальнейшим расходованием. Если почти вся полученная выручка быстро переводится новым поставщикам, подрядчикам или физическим лицам, нужно показать, почему именно так устроена бизнес-модель.
Запрос об источнике средств особенно вероятен, когда деньги поступили из другого банка, от учредителя, по займу, от продажи имущества, от физических лиц или крупной суммой при небольшом обычном обороте.
Банки сопоставляют объем операций с налоговой нагрузкой и обычной моделью бизнеса. Небольшая уплата налогов сама по себе не доказывает нарушение, но в сочетании с транзитом денег и отсутствием понятных расходов повышает количество вопросов.
В судебной практике банки запрашивают штатное расписание, документы о выплате зарплаты, договор бухгалтерского аутсорсинга и сведения о привлеченных исполнителях. Такой запрос связан с проверкой того, существует ли у компании реальный ресурс для заявленного оборота.
Если компания является торговым посредником, агентом или интегратором, банку полезно прямо показать, где возникает доход. Например: товар приобретается за 8,4 млн руб., продается заказчику за 9,2 млн руб.; логистика составляет 180 тыс. руб.; валовая маржа — около 620 тыс. руб.
Сильный ответ банку начинается с понятного письменного пояснения. Документы должны подтверждать уже изложенную хозяйственную историю, а не заставлять сотрудника банка самостоятельно собирать бизнес-модель из сотен файлов.
Положение № 860-П официально опубликовано 13 августа 2025 года и заменило Положение № 375-П. Логика проверки сохранилась: банк вправе выявлять необычные операции, запрашивать дополнительные документы и проводить углубленную проверку их экономического смысла.
При этом совпадение операции клиента низкого уровня риска с одним признаком необычной операции не должно само по себе быть единственным фактором подозрительности. Решение должно приниматься с учетом всей совокупности документов и информации.
По пункту 13.4 статьи 7 Закона № 115-ФЗ клиент вправе представить банку документы и сведения для устранения оснований отказа. Банк должен рассмотреть их и не позднее семи рабочих дней сообщить об устранении оснований либо о невозможности их устранения.
Если пересмотр в банке результата не дал, в предусмотренных законом случаях клиент может обратиться в Межведомственную комиссию при Банке России с заявлением и установленным комплектом документов.
Экономический смысл операции подтверждается не одним договором, а согласованной картиной реальной хозяйственной деятельности.
Банку нужно показать связь между поступлением денег, обязательством перед клиентом, закупкой или расходами, фактическим исполнением, налогами и коммерческим результатом. Документы должны не просто существовать, а отвечать на конкретный вопрос: почему эта операция нужна бизнесу и чем подтверждается ее реальность.
Если банк уже отказал в операции, пакет для пересмотра лучше собирать как доказательственную позицию: пояснение + таблица операций + документы по каждому звену. Судебная практика показывает, что простая выгрузка договоров без объяснения экономической логики часто не помогает.
Материал носит информационный характер. Состав документов зависит от конкретного запроса банка, вида операций, контрагентов и уже примененной меры по 115-ФЗ.