Финансовые трудности по договору лизинга нередко развиваются по одному сценарию: предприниматель несколько лет исправно платит, затем допускает просрочку, автомобиль изымают, договор прекращают, а транспорт продают по цене, которая заметно ниже рыночной. Лизинговая компания после этого требует доплатить задолженность, пени и расходы, а ранее внесенные миллионы фактически предлагает считать потерянными.
Такой результат не всегда законен. При досрочном прекращении выкупного лизинга должен определяться общий финансовый результат сделки — сальдо встречных обязательств. В расчете учитываются не только долги лизингополучателя, но и уже внесенные платежи, а также стоимость возвращенного автомобиля.
До исполнения условий о выкупе собственником автомобиля, как правило, остается лизингодатель. Это следует из статьи 11 Федерального закона от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)». При существенной просрочке договор и общие правила лизинговой компании могут позволять отказаться от договора и потребовать возврата имущества.
Однако право собственности на автомобиль не освобождает лизингодателя от обязанности действовать разумно и добросовестно. После возврата имущества необходимо определить итоговый результат финансирования, а не только сумму просроченных платежей.
Автоматически — нет. Юридически лизинговый платеж обычно включает несколько элементов: возврат предоставленного финансирования, плату за финансирование, возмещение согласованных расходов и плату за фактическое пользование имуществом. Поэтому нельзя просто взять сумму всех внесенных платежей и потребовать вернуть ее целиком. Но нельзя и считать, что вся эта сумма безусловно остается у лизингодателя независимо от стоимости возвращенного автомобиля.
Подход к расчету закреплен в Постановлении Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 14.03.2014 № 17 «Об отдельных вопросах, связанных с договором выкупного лизинга». При прекращении договора определяется, какая сторона после учета всех предоставлений получила больше, чем ей полагалось по экономическому смыслу сделки.
После сведения всех показателей возможны два основных результата:
Поэтому фраза «мы уже заплатили 3,5 млн рублей» сама по себе еще не определяет итог дела. Необходимо видеть первоначальную цену автомобиля, срок и сумму договора, аванс, график, остаток финансирования, выкупной платеж, начисленные санкции и реальную стоимость машины на дату возврата.
Лизингодатель вправе распорядиться возвращенным автомобилем, поскольку является его собственником. Но цена последующей продажи влияет на расчет сальдо, поэтому реализация должна быть экономически разумной и добросовестной.
По общему судебному подходу стоимость возвращенного предмета лизинга может определяться по цене его фактической продажи, если имущество реализовано в разумный срок и при нормальных рыночных условиях. Но указанная в договоре купли-продажи цена не является неприкосновенной, если имеются признаки искусственного занижения.
Предприниматель внес крупный аванс и полтора года платил по графику. После расторжения договора автомобиль был возвращен и продан. Лизингодатель посчитал только просрочку, неустойку и будущие платежи, но не включил в расчет экономическую стоимость возвращенного имущества.
При судебном расчете были учтены ранее внесенные суммы, период пользования, остаток финансирования, плата за финансирование, подтвержденные расходы и цена реализации автомобиля. После зачета выяснилось, что лизингодатель получил больше, чем требовалось для восстановления его имущественного положения. Разница подлежала возврату лизингополучателю как положительное сальдо.
Автомобиль в нормальном техническом состоянии был реализован вскоре после изъятия по цене существенно ниже отчета независимого оценщика и сопоставимых предложений. Лизинговая компания ссылалась на свободу распоряжения своей собственностью, но не представила сведения о рекламе, поиске покупателей, сроке экспозиции и причинах значительной скидки.
В подобных спорах суды проверяют, действовал ли лизингодатель разумно и предпринимал ли необходимые меры для получения нормальной рыночной цены. Если занижение вызвано его собственными неразумными действиями, негативные последствия не должны полностью перекладываться на лизингополучателя. Стоимость автомобиля может быть определена с учетом оценки, экспертизы и иных рыночных доказательств.
Примечание: приведенные примеры обобщают типовые ситуации, рассматриваемые арбитражными судами. Конкретный результат зависит от условий договора и доказательств по делу.
Для денежного требования из предпринимательского договора обычно необходимо соблюдать претензионный порядок. По общему правилу части 5 статьи 4 АПК РФ обращение в арбитражный суд возможно после истечения 30 календарных дней со дня направления претензии, если иной срок или порядок не предусмотрены законом или договором.
Если автомобиль изъят, это еще не означает, что предприниматель обязательно останется без машины и без всех ранее внесенных денег. Ключевой вопрос — не только наличие просрочки, но и итоговый финансовый результат договора после учета стоимости возвращенного имущества.
Оценку автомобиля действительно полезно проводить заранее. Но наиболее сильная позиция формируется из совокупности документов: договора, графика, истории платежей, акта возврата, фиксации состояния, отчета оценщика, документов о продаже и детального расчета сальдо. При существенном расхождении между реальной стоимостью автомобиля и ценой реализации спор имеет судебную перспективу, однако размер возможного взыскания определяется только после полного финансово-правового анализа сделки.
Материал носит информационный характер и не заменяет анализ конкретного договора и документов по сделке.